Die wichtigsten Finanzkennzahlen, die jede:r Kleinunternehmer:in kennen sollte

Finanzkennzahlen kennen: Controlling „light“ für Kleinunternehmer:innen

Müssen sich auch Kleinunternehmer:innen mit ihren Finanzkennzahlen auseinander setzen? Auf alle Fälle! Nicht die Umsatzhöhe entscheidet darüber, wie professionell du deine Geschäftsidee auf- und ausbaust, sondern der professionelle Ansatz. Wenn du dein Business ernst nimmst, schaffst du die beste Grundlage für Wachstum, und wenn du gar nicht wachsen willst, dann für abgesicherte Zufriedenheit. Alles ist möglich, solange du den Überblick hast.

Denn auch als Kleinunternehmer:in solltest du beispielsweise wissen, wann du über die Umsatzgrenzen für die Kleinunternehmerregelung gerätst und was du dann tun musst. Es sollte keine Überraschung sein, um die du dich dann in letzter Sekunde kümmern musst, sondern eine geplante strategische Überlegung. Dazu musst du aber deine Zahlen kennen, dich gegebenenfalls vom Steuerberater oder der Steuerberaterin rechtzeitig unterstützen lassen und am besten auch noch ein Geschäftskonto haben, das dir jederzeit den mühelosen Zugriff auf alle aktuellen Zahlen ermöglicht.

Du solltest immer wissen, wie deine Firma dasteht, denn Finanzkennzahlen helfen auch externen Expert:innen dabei, das einzuschätzen: Das ist wichtig, wenn du beispielsweise Geschäftspartner:innen aufnehmen oder einen Kredit bekommen oder investieren willst. Die folgenden fünf Zahlen sind die wichtigsten:

Fünf Finanzkennzahlen, die Kleinunternehmer:innen kennen sollten

1. Verschuldungsgrad
2. Eigenfinanzierngsgrad
3. Deckungsgrad A
4. Deckungsgrad B
5. Gesamtkapitalrendite

1. Verschuldungsgrad

Der Verschuldungsgrad ist die Finanzkennzahl, mit der du die Abhängigkeit deines Unternehmens von anderen misst: Das Risikoverhältnis.

Formel:
Verschuldungsgrad = Fremdkapital : Gesamtkapital

Je größer dein Verschuldungsgrad, umso abhängiger ist dein Unternehmen von externen Gläubigern und desto größer ist dein Risiko, dass du bei unerwarteten negativen Ereignissen deinen Zahlungsverpflichtungen nicht nachkommen kann.

2. Eigenfinanzierungsgrad

Je größer dein Eigenfinanzierungsgrad ist, desto weniger risikogefährdet ist das Unternehmen gegenüber unvorhergesehenen negativen Ereignissen. Die finanzielle Stabilität deines Unternehmens ist größer.

Formel:

Eigenfinanzierungsgrad = Eigenkapital : Gesamtkapital

3. Deckungsgrad A

Formel:
Deckungsgrad A = Eigenkapital : Anlagevermögen

Der Deckungsgrad A zeigt, in welchem Ausmaß dein Anlagevermögen mit Eigenkapital finanziert wurde. Nach der goldenen Bilanzregel sollte das Anlagevermögen vollständig durch langfristige Mittel, möglichst aus Eigenkapital, gedeckt sein.

4. Deckungsgrad B

Formel:
Deckungsgrad B = (Eigenkapital + langfristiges Fremdkapital) : Anlagevermögen

Der Deckungsgrad B zeigt, inwieweit dein langfristig notwendiges Vermögen durch langfristiges Kapital gedeckt ist. Nach der goldenen Regel der Bilanz sollte dieser Deckungsgrad stets größer als 100 % sein.

5. Gesamtkapitalrendite

Formel: Formel: Gesamtkapitalrendite (ROI) = (Reingewinn + Fremdkapitalzinsen) × 100 / Gesamtkapital.

Return on Investment (ROI) ist eine der populärsten Kennzahlen: Mit dem ROI lässt sich das Verhältnis zwischen Gewinn und Investition ermitteln. Er wird als Maßstab für die Leistung und die Rentabilität von Unternehmen oder einzelnen Geschäftsbereichen verwendet.
Da du den ROI unabhängig von der Größe des analysierten Bereichs ermitteln kannst, ermöglicht er dir einen Vergleich unterschiedlich großer Einheiten. Allerdings muss seine kurzfristige Betrachtungsweise bei der Interpretation beachtet werden.

Controlling ganz einfach selbst etablieren

Mit Lexware Office verfügst du über eine professionelle Unternehmenslösung, in die sich das Lexware Geschäftskonto nahlos integrieren lässt, was viele Vorteile hat:

Buchhaltung, Geschäftskonto und Bankkarte aus einer Hand! Das innovative Geschäftskonto von Lexware kannst du als Kleinunternehmer:in schnell und einfach online eröffnen und hast damit die All-in-One Lösung für Banking und Buchhaltung.

• Girokonto inkl. Deutsche IBAN
• VISA Business Debitkarte inkl. Wunsch-PIN
• Kontaktlos bezahlen (Google Pay und Apple Pay) und Bargeld abheben
• Unbegrenzt SEPA- & Terminüberweisungen
• Unbegrenzt Daueraufträge
• Echtzeit-Sync und Push-Nachrichten

Jetzt Lexware Geschäftskonto in wenigen Minuten eröffnen

Wenn du deine Finanzkennzahlen mit dieser praktischen Kombination von Lexware Geschäftskonto und Lexware Office für die Buchhaltung ermitteln willst, kannst du dich auch unter unseren Technologie-Partnern umschauen, denn es gibt viele Möglichkeiten, mit nur einem Klick dein Controlling auf die nächste Stufe zu heben.

Viel Erfolg!